Бизнес

НБУ обновил требования к расчету кредитного риска: что изменится для банков

Нацбанк Украины пересмотрел нормы того, как банки должны взвешивать свои кредитные операции, — чтобы точнее учитывать риски и повышать устойчивость финансовой системы. В частности, обновлены требования по расчету минимального размера экспозиций, взвешенных по кредитному риску. Об этом сообщила пресс-служба регулятора, информирует Коммерсант украинский

Национальный банк Украины продолжает гармонизацию регуляторной базы с европейскими стандартами. 3 апреля 2025 года Правление НБУ утвердило новое Положение об определении минимального размера экспозиций, взвешенных по кредитному риску, которое вступает в силу с 9 апреля 2025 года (Постановление № 43).

Эти изменения являются важным этапом в модернизации банковского надзора, ведь позволяют точнее оценивать неожиданные потери банков и обеспечивают надлежащее покрытие этих рисков капиталом.

Что такое экспозиции, взвешенные по кредитному риску?

Экспозиции, взвешенные по кредитному риску, — это показатель, который отражает потенциальные неожиданные потери от кредитного риска по активным банковским операциям (например, выданным кредитам). Эти убытки банки должны покрывать собственным капиталом, чтобы обеспечить финансовую стабильность. До сих пор расчет базировался на устаревших подходах Базельского комитета, но новые требования НБУ приближают его к современным международным стандартам.

«Сейчас банки уже учитывают экспозиции, взвешенные по кредитному риску, в минимальных требованиях к достаточности капитала, установленных в Инструкции о порядке регулирования деятельности банков в Украине. Однако их расчет основывается на предыдущих подходах Базельского комитета по банковскому надзору», — говорится в сообщении Нацбанка.

Ключевые изменения в требованиях

Обновление предусматривает три основных нововведения:

1. Расширение перечня экспозиций с рейтингованием: веса риска для определенных операций теперь будут определяться на основе кредитных рейтингов, что делает оценку более точной.
2. Снижены веса риска: для экспозиций малого и среднего бизнеса (МСБ), а также кредитов, обеспеченных жилой недвижимостью, будут применяться меньшие коэффициенты. Это будет стимулировать ипотечное кредитование и поддержку МСБ.
3. Больше инструментов смягчения риска: расширен список приемлемых инструментов (например, гарантий или залогов) и поставщиков таких инструментов, что поможет банкам эффективнее управлять рисками.

Эти изменения позволят точнее оценивать потенциальные убытки, повышая устойчивость банковской системы, а также способствовать развитию ключевых секторов экономики.

Как это повлияет на банки и экономику?

• Для банков: обновленный подход сделает оценку кредитного риска более чувствительной к реальному состоянию активов, что поможет избежать недооценки потерь и укрепить финансовую стабильность.
• Для бизнеса и граждан: снижение весов риска для МСБ и ипотечных кредитов может привести к росту доступности займов. Банки получат стимул активнее кредитовать малый бизнес и выдавать ипотеку, что оживит экономику.

Таким образом, новые требования НБУ не только гармонизируют регулирование с нормами ЕС, но и создают условия для экономического роста в Украине.

Поэтапное внедрение: график изменений

Переход к обновленным правилам будет происходить постепенно:

1. До 1 марта 2026 года: банки должны разработать или доработать внутренние положения для расчета экспозиций, взвешенных по кредитному риску.
2. С 1 марта до 1 августа 2026 года: продлится тестовый период, когда банки будут проводить расчеты по новому подходу в параллельном режиме.
3. С 1 августа 2026 года: все банки официально перейдут на обновленный расчет требований к достаточности капитала.

Такой график дает банкам достаточно времени для адаптации к новым стандартам без резких потрясений.

Почему это важно для Украины?

Обновление требований к расчету кредитного риска — это шаг к интеграции украинской банковской системы в европейское финансовое пространство. Оно соответствует стандартам Базель III и директивам ЕС, что повышает доверие международных инвесторов к украинским банкам. Кроме того, стимулирование ипотечного кредитования и поддержки МСБ может стать драйвером экономического восстановления, особенно в условиях послевоенного восстановления.

Что нужно знать банкам и клиентам?

• Для банков: уже с 9 апреля 2025 года, когда постановление № 43 вступит в силу, стоит начинать подготовку к изменениям. Разработка внутренних документов и тестирование новых расчетов станут ключевыми задачами на ближайшие годы.
• Для клиентов: если вы планируете взять ипотеку или кредит для бизнеса, новые правила могут сделать эти продукты более доступными после 2026 года благодаря сниженным весам риска.

НБУ призывает банки активно готовиться к переходу, чтобы обеспечить бесперебойную работу и соответствие международным стандартам.